Frais de garde déductibles d'impôt - comment cela fonctionne - Hermoney

Travailler sans être sûr que les jeunes sont bien soignés? Pas du tout! Assistante maternelle, en garderie ou par le biais d’une baby-sitter – La garde professionnelle coûte cher. Les coûts engloutissent souvent une partie non négligeable du salaire, ce qui est souvent minime pour de nombreuses femmes en raison de la tranche d’imposition. Pleurer n’aide pas ici. Récupérez une partie de votre argent en déduisant les frais de garde d’enfants de la taxe.

contenu:

Exigences et montant des frais de garde déductibles

Quels frais de garde vous pouvez déduire de la taxe

Dans quelles conditions le bureau des impôts reconnaît-il les coûts?

Le lieu de garde de votre enfant – à la crèche, avec une assistante maternelle ou à la maison par une nourrice – n’a pas d’importance au premier abord. Il est crucial que ce soit une "activité de supervision immédiate ou de supervision".

l’hébergement en crèche et en jardin d’enfants, en garderie ou avec la gardienne
la nounou ou baby-sitter de votre foyer
la fille au pair ou l’aide domestique si elle s’occupe de votre enfant
Trésor de vacances (sans nourriture et frais d’excursion)

En revanche, les frais de garde, par exemple, ne comprennent pas:

tutorat
Stages sportifs
Ecole de musique
Soins pendant vos vacances en club ou à l’hôtel pour enfants
Dépenses pour les voyages scolaires

Important: Que vous soyez une super nounou, une baby-sitter ou un jardin d’enfants: vous devez avoir une facture du soignant ou de l’établissement pour déduire les frais. Et payez-les par virement bancaire. Le bureau des impôts ne reconnaît pas les vingt euros pour la baby-sitter – argent en caisse. Pas de reçus non plus.

Voici un aperçu des informations les plus importantes:

Il y a une limite d’âge?

Jusqu’à la fin de la 14e année de vie, vous pouvez déduire les frais de garde d’enfants à payer et les déduire de votre impôt en tant que dépenses spéciales. La condition préalable est que votre enfant soit enregistré auprès de vous et que vous receviez une allocation non imposable ou des allocations familiales.

Il existe une exception pour les enfants qui ne peuvent pas prendre soin d’eux-mêmes en raison d’un handicap mental, mental ou physique. La limite d’âge ici est de 25 ans.

Combien puis-je déduire les frais de garde?

Le fisc perçoit jusqu’à 6 000 euros par an en édition spéciale. Et vous pouvez en déduire les deux tiers et le déduire de l’impôt. Donc un maximum de 4.000 EUR – par enfant et par an.

Es-tu marié, Les deux ont un revenu illimité et ne vivent pas séparément pendant de longues périodes, il y a les cas d’évaluation suivants:

Évaluation conjointe: peu importe quel parent a payé les frais de garde.
Évaluation individuelle: Ici, les coûts sont attribués à la personne qui les a supportés. Si les deux ont financé les coûts, chacun peut déduire les coûts jusqu’à la moitié – soit un maximum de 2000 euros.

Si vous souhaitez une répartition différente du montant maximum, vous devez soumettre une demande conjointe. Il est préférable de discuter de votre approche – et de savoir si cela en vaut la peine – avec un conseiller fiscal.

Si vous n’êtes pas marié, les règles suivantes s’appliquent:

La personne avec qui l’enfant vit peut déduire les frais de garde. Les parents seuls – tout comme un couple marié – peuvent réclamer jusqu’à 6 000 euros.
Si vous vivez ensemble sans certificat de mariage, vous pouvez partager les coûts.

Important: Dans le cas de parents non mariés, le Trésor public ne reconnaît que les frais de la personne qui a signé le contrat avec l’assistante maternelle, la garderie ou le jardin d’enfants. Si vous souhaitez réclamer les deux coûts, vous devez signer le contrat de soins ensemble.

La garde d’enfants est déductible d’impôt par les grands-parents

Les grands-parents sont merveilleux. Surtout quand ils s’occupent des petits pendant que vous travaillez. Si la grand-mère entre dans la maison ou va chercher les petits-enfants à la garderie, il y a généralement des frais de déplacement. Vous pouvez également le réclamer à des fins fiscales (selon un arrêt du FG de Nuremberg du 30 mai 2018, 3 K 1382/17). Cependant, ce qui suit s’applique également ici: contrat de supervision et transfert, veuillez.

Astuce: Si grand-mère et grand-père font attention gratuitement, vous pouvez toujours réclamer les frais de voyage.

Ce que les familles disparates devraient rechercher

Si vous et votre partenaire vivez ensemble dans une famille «disparate», vous devez vous assurer que le parent biologique supporte les frais de garde. Parce que lui seul a le droit de déduire les frais. Par exemple, si le beau-père paie les frais, l’administration fiscale ne les considère pas comme une dépense spéciale.

L’argent du repas n’est pas déductible d’impôt

De nombreux enfants déjeunent à la garderie ou en garderie. Vous devez généralement payer un supplément pour cela. Malheureusement, vous ne pouvez pas réclamer le coût des repas, vous ne pouvez déduire que les soins réels.

De nombreux établissements et fournisseurs de garderies remettent aux parents un reçu une fois par an, dont les coûts ont déjà été répartis. Si ce n’est pas le cas, vous devez faire le calcul vous-même. Demandez combien vous payez pour le déjeuner ou le déjeuner et déduisez ces coûts vous-même.

Frais de scolarité pour l’école privée – je peux déduire ces frais?

La maternelle est terminée et votre enfant vient à l’école. Si vous voulez envoyer votre enfant dans une école privée plutôt que dans une institution publique, cela vous coûtera, mais ici aussi, l’État-Père se rapproche un peu plus de vous. Parce que peu importe que ce soit l’école Waldorf, Montessori, toute la journée, le lycée privé, l’internat catholique ou l’école spéciale protestante – vous pouvez réclamer jusqu’à 30% des frais. Un maximum de 5000 euros par enfant et par an.

Où vous indiquez les coûts dans la déclaration de revenus

Vous facturez les frais de garde en utilisant les dépenses spéciales. Les employés peuvent saisir eux-mêmes les données à l’aide d’un programme fiscal et envoyer les documents au bureau des impôts responsable. En cas de doute, vous pouvez également rechercher un soutien ponctuel, par exemple avec une aide fiscale ou un conseiller fiscal.

Si vous avez un conseiller fiscal qui s’occupe de votre impôt sur le revenu, donnez-lui tous les documents pertinents, tels que les factures ou les contrats. Aussi les relevés bancaires sur lesquels le virement peut être vu. Vous n’aurez pas à le soumettre avec la déclaration de revenus, mais vous êtes obligé de le conserver.

Paiements en franchise d’impôt de l’employeur

Vous avez un bon patron ou travaillez dans une entreprise familiale? Alors ça pourrait être toi employeur en plus du vôtre content apporte une contribution exonérée d’impôt et de sécurité sociale aux soins aux enfants. Cela comprend

Prestations en espèces (subvention à la garderie ou à une assistante maternelle)
Avantages en nature (hébergement dans le jardin d’enfants de l’entreprise)

La condition préalable au paiement en franchise d’impôt selon le § 3 n ° 33 KKStG est que votre enfant n’a pas encore l’âge scolaire et que la garde ne se fasse pas dans votre propre ménage.

herMoney Conseil

Si vous êtes un employé, vous pouvez également faire inscrire les frais de garde d’enfants en tant qu’allocation non imposable sur la carte d’impôt sur le revenu. Celui qui fait cela paie donc moins dès le départ. Cependant, les données sont toujours calculées à partir de l’année précédente.

Cela signifie: si les coûts changent ou si votre enfant vient à l’école de la maternelle, vous devrez peut-être rembourser. Cela peut faire mal. Donc, si cela est réalisable, vous devez le soumettre plus tard et attendre un remboursement.

Soit dit en passant: vous en tant que marié maman la tranche d’imposition la moins chère? Plus d’informations dans notre article sur la bonne tranche d’imposition pour les couples mariés.